A vizsgálatot végzők a belső visszaélés-vizsgálatok során olyan tudatos tevékenységet végeznek, amelynek célja valamely múltbeli eseménynek (vagy éppen annak meg nem történtének) a megismerés általános törvényszerűségeinek figyelembevételével történő valósághű rekonstruálása, azaz a vélt vagy valós visszaéléshez kapcsolódó információk racionális gyűjtésén és értékelésén alapuló tényfeltárás. Ez a fogalom pedig nagy hasonlóságot mutat a büntetőeljárás-beli nyomozás, valamint a közigazgatási és polgári eljárásjogi tényállás tisztázása fogalmaival, különösen ezek történeti tényálláshoz kapcsolódó vetületével. Ugyanis a hatósági és bírósági eljárások kapcsán a tényállásoknak két fajtáját különböztetjük meg: a törvényi (azaz törvényben megfogalmazott) és a történeti tényállást, vagyis az adott egyedi ügyben ténylegesen megvalósuló, életbeli tényállást. A nyomozás/tényállás tisztázása során a hatóságnak/bíróságnak mindig a törvényi tényállás tényeinek a párját kell megtalálni a történeti tényállás tényei között, annak alapján, hogy a törvényi tényálláshoz rendelt jogkövetkezmény alkalmazása megtörténhessen.1 Az internal investigation során a vizsgálatot végzők elsősorban a történeti tényállás pontos tisztázására törekednek, azokat csak annyiban egyeztetik a jogsértésekre vonatkozó törvényi tényállásokkal, hogy a vállalat vezetői dönthessenek arról, hogy megteszik-e (meg kell-e tenniük) a szükséges lépéseket egy büntető-, hatósági eljárás vagy polgári per megindításával kapcsolatban, amelyben majd a hatóság, illetve bíróság által sor kerülhet az eljárásuk eredménye alapján a felelősség megállapítására és a megfelelő jogkövetkezmények alkalmazására. Kivétel ez alól bizonyos körben a munkáltató szankcióalkalmazási joga a munkaviszonyból származó kötelezettségét vétkesen megszegő munkavállalóval szemben, az Mt. 56. §-a alapján, a kollektív szerződésben vagy a munkaszerződésben rögzített kötelességszegő magatartások esetén. Ebben az esetben a szankció alapjául szolgáló tényállás ugyanis értelemszerűen nem törvényi, hanem kollektív szerződésben vagy munkaszerződésben rögzített.