A | B |
C | D | E | |
---|---|---|---|---|---|
Kötelezett | Tartalom | Címzett | Határidő | Megjegyzés | |
1 | Helyi önkormányzat, nemzetiségi önkormányzat, társulás, térségi fejlesztési tanács adatszolgáltatási feladatait ellátó szerv | A helyi önkormányzat, helyi nemzetiségi önkormányzat, társulás, térségi fejlesztési tanács gst. 3. §-a szerinti, a tárgyév október és november hó utolsó napján fennálló adósságot keletkeztető ügyletei állománya |
Országos nemzetiségi önkormányzat esetén a kincstár, más esetben az igazgatóság | A tárgyhónapot követő hónap – november vagy december – 20-áig | |
2 | Kormányzati szektorba sorolt egyéb szervezet, ha a szervezetnek van a Gst. szerinti adósságállománya, vagy adósság keletkeztetésre vonatkozó engedélye, illetve a kiértesített szervezet | A kormányzati szektorba sorolt egyéb szervezet gst. 3. §-a szerinti, a tárgyidőszak utolsó napján fennálló adósságot keletkeztető ügyletei értékének a költségvetési évet megelőző év december 31-i tényleges, valamint a költségvetési év december 31-ei állománya | Államháztartásért felelős miniszter | A költségvetési évet megelőző év december 31-ei tényleges állományra a költségvetési évre vonatkozó első adatszolgáltatás alkalmával, az első kilenc hónapban negyedévente, a tárgynegyedévet követő hónap16-áig | |
3 | Államháztartás központi alrendszerébe tartozó költségvetési szerv |
A költségvetési szerv tartozásállományára vonatkozó adatok | Kincstár és a fejezetet irányító szerv | Havonta a tárgyhó utolsó napi állapotának megfelelően, a tárgyhót követő hónap 5. napja | |
4 | Elkülönített állami pénzalap kezelő szerve | Az elkülönített állami pénzalap bevételeinek, kiadásainak és egyenlege várható alakulása |
Kincstár | Havonta, a hónap 5-éig |
|
5 | A gyógyító-megelőző ellátások kiadásainak kedvezményezettek szerinti összetétele | Kincstár | Negyedévente, a tárgynegyedévet követő hónap 20-áig | A Kincstár az adatokat továbbítja az államháztartásért felelős miniszternek | |
6 | Mezőgazdasági és vidékfejlesztési hivatal | Az európai mezőgazdasági garanciaalapból, illetve európai mezőgazdasági vidékfejlesztési alapból és nemzeti forrásokból finanszírozott támogatások és intézkedések pénzforgalmi adatai | Kincstár | Havonta, a tárgyhónapot követő hónap 25-éig | A Kincstár az adatokat megküldi az agrárpolitikáért felelős miniszternek |
7 | Államháztartás központi alrendszerébe tartozó költségvetési szerv, kivéve a honvédelemért felelős miniszter által vezetett minisztérium és az általa irányított költségvetési szervek, valamint a polgári nemzetbiztonsági szolgálatok | A személyi juttatásokat, valamint egyéb kifizetéseket terhelő, továbbá azokkal összefüggésben felmerülő közterhek | Kincstár | Havonta, a hónap 16-áig |
Az adatszolgáltatás elmulasztása esetén annak teljesítéséig a kincstár az előirányzat-felhasználási keret megnyitást felfüggeszti, a költségvetési szerv fizetési számlája terhére benyújtott fizetési megbízásokat nem teljesíti |
8 | Állami adóhatóság |
A kincstár által igényelt jogcím szerinti részletezésben az adott héten tervezett kiutalás, beleértve az adó-visszatérítéseket is | Kincstár |
Hetente, hétfő 12 óráig | |
9 | Fejezetet irányító szerv, elkülönített állami pénzalap kezelő szerve | A költségvetési évben
| Kincstár | Havonta, a hónap 25-éig | |
10 | Államháztartás központi alrendszerébe tartozó költségvetési szerv, fejezeti kezelésű előirányzat kezelő szerve, kincstári körön kívüli számlatulajdonos | A fizetési számlák terhére kincstári körön kívülre irányuló tervezett átutalások | Kincstár | 500–2000 millió forint közötti összegnél a terhelés időpontját megelőző három munkanap, e felett öt munkanap | |
11 | Vagyonkezelő szervezet | Az állami vagyon kezelésével kapcsolatos fizetési számláinak pénzforgalma, valamint a pénzforgalom nélküli műveletek hatása (tényadatok), az állami vagyonnal kapcsolatos központosított bevételek és kiadások várható alakulásának havi ütemezése | Államháztartásért felelős miniszter | Minden hónap 7. napjáig | Az adatszolgáltató az adatokat megküldi a fejezetet irányító szervnek, az állami vagyon felügyeletéért felelős miniszternek, valamint a nemzeti földalap esetén az agrárpolitikáért felelős miniszternek is |
12 | Ávr.. 31. § (1) bekezdése szerinti szervezet | Adatszolgáltatás az előzetes és a végleges kincstári költségvetésről a kincstár által készített kincstári költségvetések kivételével | Kincstár | Ávr. 31. § szerint | |
13 | Ávr. 32. § (1)–(5) bekezdése és 33. § (1) és (2) bekezdése szerinti szervezet | Adatszolgáltatás az elemi költségvetésről | Kincstár | Ávr..32. § (1)–(5) bekezdése és 33. § (1) és (2) bekezdése szerint | |
14 | Fejezetet irányító szerv |
Az államháztartás központi alrendszerébe tartozó költségvetési szerv teljesítésarányos előirányzat-finanszírozási terve | Kincstár | Ávr. 129. § (2) bekezdése szerint | |
15 | Államháztartás központi alrendszerébe tartozó költségvetési szerv |
Államháztartás központi alrendszerébe tartozó költségvetési szervek likviditási terve | Kincstár | Ávr. 122. § (1) bekezdése szerint | A likviditási tervet a fejezetet irányító szervnek is meg kell küldeni |
16 | Fejezetet irányító szerv |
A fejezeti kezelésű előirányzatok finanszírozási terve | Kincstár | Ávr. 132. § (1) és (1a) bekezdése szerint | |
17 | Fejezetet irányító szerv |
Elkülönített állami pénzalap előirányzat-felhasználási terve | Kincstár | Ávr. 133. § (1) bekezdése szerint | |
18 | Társadalombiztosítás pénzügyi alapjainak kezelő szerve | Az ávr. 135. És 136. § szerinti előirányzat-felhasználási tervek | Kincstár | Ávr. 135. és 136. §-a szerint | |
19 | Fejezetet irányító szerv, államháztartás központi alrendszerébe tartozó költségvetési szerv | Az Ávr. 167. § (2)–(4) bekezdése szerinti előirányzat-módosítások, átcsoportosítások | Kincstár | Ávr. 167. § (2)–(4) bekezdése szerint | |
20 | Az Ávr. 169. § szerinti szervezet |
Az Ávr. 169. § szerinti időközi költségvetési jelentés | Ávr. 169. § szerint | Ávr. 169. § szerint | Az adatokat alátámasztó – könyvelési rendszerből előállított – teljes főkönyvi kivonatot elektronikus úton mellékelni szükséges |
21 | Az Ávr. 170. § szerinti szervezet |
Az Ávr. 170. § szerinti időközi mérlegjelentés | Ávr. 170. § szerint |
Ávr. 170. § szerint | Az adatokat alátámasztó – könyvelési rendszerből előállított – teljes főkönyvi kivonatot elektronikus úton mellékelni szükséges |
22 | Az Áht. 109. § (8) bekezdése alapján kiadott közleményben megjelölt kormányzati szektorba sorolt egyéb szervezet és – kiértesítés alapján – a besorolás szempontjából statisztikai módszertani vizsgálat alá vett jogi személy | A kormányzati szektorba sorolt egyéb szervezet és a besorolás szempontjából statisztikai módszertani vizsgálat alá vett jogi személy számviteli jogszabályok szerinti beszámolója és – ha az kötelező – az arról készített könyvvizsgálói jelentés kiemelt mutatói, költségvetési kapcsolatai bemutatása | Államháztartásért felelős miniszter | Az üzleti év mérlegfordulónapját követő 180 nap | |
23 | Az Áht. 109. § (8) bekezdése alapján kiadott közleményben megjelölt kormányzati szektorba sorolt egyéb szervezet és – kiértesítés alapján – a besorolás szempontjából statisztikai módszertani vizsgálat alá vett jogi személy | A kormányzati szektorba sorolt egyéb szervezet és a besorolás szempontjából statisztikai módszertani vizsgálat alá vett jogi személy számviteli beszámoló szerinti mérlege és eredménykimutatása tételeinek, valamint a kiemelt mutatói, költségvetési kapcsolatai évközi tényadatai és a várható éves teljesítési adatai, szöveges indokolással kiegészítve a mérlegben és eredménykimutatásban szereplő speciális tételek elszámolására, költségvetési kapcsolatok és az adósság alakulására vonatkozóan | Államháztartásért felelős miniszter | Negyedévente, a tárgynegyedévet követő hónap utolsó napja, havonta, ha a legutolsó adatközlésben szereplő adatokhoz képest a várható éves teljesítési adatokban elmozdulás várható | |
24 | Az állam és a nemzetközi pénzügyi intézmények között kötött szerződések végrehajtásáért felelős |
A nemzetközi pénzügyi intézménnyel kötött szerződésben előírt rendszeres, illetve eseti adatszolgáltatás – beleértve a finanszírozott beruházások helyszíni ellenőrzésében való közreműködést, a nemzetközi pénzügyi intézmény képviselőivel való együttműködést, valamint a szerződésekből fakadó állami kötelezettségvállalások teljesítése és az érintett szereplők együttműködése javítása céljából összehívott eseti rendszerességű egyeztetéseken való részvételt – a nemzetközi pénzügyi intézmény által megkívánt formában és tartalommal | Államháztartásért felelős miniszter | Szerződés/egyedi igény szerint | |
25 | Önkormányzati adóhatóság | Beszedett gépjárműadó összegének adatai az Ávr. 144/A. § szerint | Igazgatóság | Az Ávr. 144/A. § (1) és (2) bekezdése szerint | Az adatszolgáltatás hitelesített példányát és az Ávr. 145. § (4) bekezdés b) pontja szerinti fizetési számláról a terhelési összegeket, továbbá azok záró egyenlegét tartalmazó számlakivonatok hitelesített másolatait megküldeni szükséges |
26 | A kormányzati szektorba sorolt egyéb szervezetek közül a költségvetési tervezésbe bevont szervezetek | Havi mérleg, eredménykimutatás, cash-flow kimutatás | Államháztartásért felelős miniszter | A tárgyhónapot követő hó 25-e | Az Szt. 7. számú melléklete szerint |
27 | Helyi önkormányzat, nemzetiségi önkormányzat, társulás, térségi fejlesztési tanács | A helyi önkormányzatnak, helyi nemzetiségi önkormányzatnak, társulásnak, térségi fejlesztési tanácsnak a gst. 3. § (1) bekezdése szerinti, naptári éven túli futamidejű adósságot keletkeztető ügyletek | Igazgatóság | A negyedik negyedévi és éves mérlegjelentés benyújtási határidejével megegyezően |